我是柔嘉，亲子财商导师+全职投资人。

为了保持对于各行各业的商业敏锐度所以一直在淘金驻扎，持续观看着大家优秀的分享，也非常喜欢这个氛围。

那之前有受多多邀请说来分享一些关于投资理财方面的知识。

但是一直没有合适的分享，不知道从哪开始，刚好最近新出台了个人养老金的制度，又正好有空，所以整理了一下个人养老金和个税的解读

理解好个人养老金的制度，能够优化你的个税，合理的规划能够让收入增多，个税减少，

收入越高，越值得阅读。

1.什么是个人养老金？

个人养老金就是允许个人自愿去银行开设个人养老金账户，并且自己决定自己的个人养老金账户投资范围。

我们已经有的基本养老保险和企业年金都不是能由自己管理自己决定的。

那么个人养老金是一个我们可以决定存活期、定期、基金、商业养老保险和理财产品的养老账户。

那这又和我们普通的账户自己去存有什么区别呢？

这就要涉及到第二个问题了。

2.个人养老金有什么优待？

个人养老金明面上的好处是费率优惠。

比起自己的账户买基金这些产品的时候，销售服务费、申购费、管理费等等都是要交钱的。

而用个人养老金账户去买基金申购费可以豁免，不收销售服务费，管理费和托管费也都有折扣。

你可能会想，这就是个人养老金的福利？

那这福利很小啊，我没必要为了这个福利存钱到个人养老金账户里，等到老了才能取啊。 

没错，这个福利不是个人养老金吸引人的根本。

个人养老金真正的优惠在于税收优惠。

个人养老金存放的时候是不交个税的，直到退休领取的时候收3%的个税。

并且存入个人养老金的金额是可以在个税申报的时候全额抵扣的。

个人养老金每年最多可以交1.2万，所以这一万二都是可以抵扣的。

那我们就可以去规划我们的个税，让国家“帮”我们交个人养老金。

接下来的两个问题都是围绕着个人养老金税收的规定来解读的。

年收入越高越要看，一定会帮你增加不少收入。

3. 什么人适合存个人养老金？

好的，在教你如何规划个税和个人养老金之前，我们一定要先搞清楚，到底什么人适合交个人养老金对吧。

我在上一个问题中说到，我们个人养老金的个税是上交3%对吧。

而我们正常申报的个税是月收入不超过5千，年收入不超过6万就免征个税。

那如果你本身的收入就达不到征收个税的起点，你存个人养老金在账户里反而还要收3%，并且资金不灵活，只能退休以后领取，那是不是反而还不合适了呢。

月收入8千以内，年收入9.6万以里的人也是同样的道理。

所以结论是，我个人认为，抵扣完其他的包括子女教育、继续教育这些专项抵扣以外，申报额全年低于9.6万的人，不适合存个人养老金。当然，我让你进来看就一定有看得道理，虽然我们年收入低于9.6万的人存个人养老金不合适，但是我们还有一条路适合我们，那就是开个人养老金账户。只要我们没有开始领退休金，那么我们就有资格开通个人养老金账户，开了个人养老金账户，会有一些佣金福利和奖励。

一家几口都开上账户，几十元的奶茶费或者几百元的火锅费就到手了。

哪还需要管要不要存个人养老金进去呢？开户不存也没有什么损失。

开户成功的条件:

1. 年龄大于18岁

2. 还未领取退休金

3. 手机实名认证

4. 在试点城市缴参加职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险者

5. 拥有该银行的银行卡（没有的话可以迅速开一个相关银行的电子账户也可以，很快5分钟）

试点城市在这里：

那么就要来到最复杂，但是最有意义的个税优化环节了。

如果你适合存养老金一定要耐心往下看下去。

接下来的这个问题，就是手把手教你如何让国家“帮”你交个人养老金。

4.怎么样通过“个人养老金”优化你的个税抵扣，让国家帮你存“个人养老金”?

在这之前我们先理一下个人所得税的缴纳标准：

简单来说就是月收入＞8千（年收入＞9.6万）部分到月收入≤1.7万（年收入≤20.4万）的部分按10%征收个税。

月收入＞1.7万（年收入＞20.4万）部分到月收入≤3万（年收入≤36万）部分按20%征收个税，以此类推。

那当你专项抵扣后的年收入申报额大于9.6万的时候，多余部分就会按10%个税征收。

而这时候你要是把多余的部分放在个人养老金账户，这部分税金就可以不用交，因为可以在申报个税的时候扣除免交，而个人养老金账户里的钱在未来退休领取的时候再去缴纳3%。

直观上看，就省了12000*（10%-3%）=840元的个税缴纳金额。

10年=8400元     20年=16800元     30年=25200元

起码多出来一趟旅游的经费。

从收益率来看，840元/12000元*100%=7%   也就是说用1.2万收益840元个税优化，得到了7%的年化收益。

这还不包括你用这笔资金去购买养老保险、基金、理财或者是活期定期的收益。

另外从时间成本上来看，因为3%的个税也就是360元的年个税缴纳也是在未来退休领取的时候缴纳的，简单的道理就是现在的360元是不是要比未来的360元值钱的多。

当然，这里还要强调一点，个人养老金的投资收益是不需要缴纳任何税金的。

那我们再来算一下如果专项抵扣后的年收入申报超过36万的话。

超过部分的1.2万放到个人养老金账户以后，个税部分就会优化12000*（20%-3%）=2040元的个税缴纳金额。

那么这个金额就更吸引人了。

10年=2.04万     20年=4.08万     30年=6.12万

是不是收入越高，存入个人养老金带来的优化更强。

年华收益17%，另一个角度想，相当于每年的个人养老金国家帮你交了2千。

我们再算一下最高的如果专项抵扣后的年收入申报超过102万的话，

每年1.2万放在个人养老金账户里，个税缴纳金额优化12000*（45%-3%）=5040元。

这不就相当于，你的个人养老金有一半都是国家“帮”你交的么。

别说年入百万看不上这个钱嗷，越是有钱的人，越重视规划。

10年=5.04万     20年=10.08万     30年=15.12万

年化收益率42%，也不是小数目吧。

日积月累，积少成多。

所以，年入百万或者未来年入百万的你快快重视起来吧